ESTATE PLANNING

‘Estate’ is het Engelse woord voor nalatenschap. Estate planning is een uit de Verenigde Staten overgewaaid begrip. Het wordt gebruikt voor advisering die zich richt op de juridische en fiscale begeleiding van de overheveling en instandhouding van (familie)vermogens. Estate planning heeft tot doel een opgebouwd vermogen fiscaal zo voordelig mogelijk over te dragen aan de erfgenamen.

Advisering

De notaris-estateplanner stelt estate planningsadviezen op. Een estate planningsadvies bevat onder meer een combinatie van:

schenkingen;
een goed (ook fiscaal) testament;
het opheffen of wijzigen van huwelijkse voorwaarden;
het afstemmen van polissen van levensverzekering.

Hij gaat hierbij in eerste instantie uit van de persoonlijke wensen en omstandigheden van zijn cliënt. Naast fiscale regelgeving spelen ook het erfrecht en het huwelijksvermogensrecht een belangrijke rol. Ook op het terrein van bedrijfsopvolging bewijst estate planning zijn waarde; er komt immers aanzienlijk vermogen beschikbaar.
Met behulp van estate planning kan de cliënt –rekening houdend met alle persoonlijke, juridische en fiscale aspecten- zèlf een weloverwogen keuze maken.

EPN

De Vereniging van Estate Planners in het Notariaat (EPN) is opgericht vanwege de continue beweging van de fiscale regelgeving en de grote veranderingen op erfrechtelijk gebied. Een groot deel van het notariële werk bevindt zich op dit vakgebied. Ons kantoor is aangesloten bij de EPN.

Voor meer informatie zie ook website van EPN